各市、县、自治县商务主管部门，省重点园区，省拍卖行业协会，各拍卖企业：

为加强我省拍卖行业管理，规范企业经营行为，促进拍卖行业健康有序发展，根据《中华人民共和国拍卖法》、商务部《拍卖管理办法》《拍卖行业信息报送管理办法》等规定，我厅定于近期开展对上年度拍卖企业经营资格的审核工作，现将有关事项通知如下：

一、年审实施

我厅依法组织、指导全省拍卖企业年审工作。海口、三亚两市商务局负责本辖区内拍卖企业年审工作；儋州、东方、陵水、澄迈等市县商务主管部门，海口江东新区等省重点园区负责督查辖区内拍卖企业的自查工作和年审材料的初审、上报工作。

二、年审范围

2023年7月31日前持有我厅颁发的《拍卖经营批准证书》或《拍卖企业备案表》并在市场监管部门登记注册的拍卖企业。

三、核查内容

本次年审核查内容为拍卖企业2023年度的相关经营情况。

（一）拍卖企业经营资格和经营场所情况。包括有无出租、擅自转让拍卖经营权、固定办公场所使用及迁址情况；

（二）企业经营和财务管理情况。是否存在无正当理由未举办拍卖会或未营业纳税情况。

（三）拍卖企业许可（备案）变更情况。是否存在擅自变更名称、股权和注册资本、法定代表人、经营地址和设立分支机构情况,有无经省商务厅核准变更后，未及时办理相应变更手续的情况。

（四）拍卖企业报送信息情况。是否及时、准确、完整地在全国拍卖行业管理信息系统中报送信息；企业经营信息是否与全国拍卖行业管理信息系统注册信息一致；

（五）拍卖师资格情况。拍卖师是否缴纳社保等。

（六）企业信用建设情况。掌握网站企业信用记录信息。

（七）依法经营情况。是否存在违法、违规经营行为。

四、年审需提交材料

（一）2023年海南省拍卖企业年度核查审批表（见附件1）；

（二）经海南省会计师事务所审计出具的2023年度企业会计报表（资产负债表、损益表）；

（三）2023年海南省拍卖企业年度统计报表（见附件2）；

（四）证明企业2023年度正常开展拍卖业务的公告、相应的成交确认书和纳税票据复印件(现场核对原件)；

（五）拍卖师有效资格证书复印件（现场核对原件），拍卖师的2023年社保缴纳保费发票复印件(现场核对原件)；

（六）经年审合格且在有效期内的营业执照副本复印件（原件备查）；

（七）拍卖经营批准证书正本复印件、副本原件。

逾期未上报材料的拍卖企业视为放弃年度核查。

五、年审程序、时间及报送要求

（一）拍卖企业于8月1日前完成自查，并将年度核查材料报送属地市县商务主管部门，所送材料一式两份（市县商务主管部门或省重点园区一份，省商务厅一份）；

（二）儋州、东方、陵水、澄迈等市县商务主管部门，海口江东新区等省重点园区对辖区内各拍卖企业进行实地核查的基础上，对报送的核查材料进行初审，在《2022年度海南省拍卖企业审查审批表》上作初审意见并加盖公章，对初审不合格的企业注明不合格原因及处理意见，9月30日前将材料送省商务厅；

（三）海口、三亚两市商务主管部门负责本辖区拍卖企业年审工作。年审工作终结后，2024年10月31日前将年审情况抄送省商务厅；

（四）2024年10月31日前，省商务厅完成儋州、东方、陵水、澄迈等市县商务主管部门，海口江东新区等省重点园区所报送材料的审核和实地抽查工作，对核查合格的拍卖企业，在《拍卖经营批准证书》备案证副本或《拍卖企业备案表》上加盖“年审合格章”，并在省商务厅网站上向社会公告；对不合格的拍卖企业，视情节限期整改。

六、有下列情形之一者，核查不合格

（一）未经省商务厅批准擅自将拍卖经营权承包、出租、转让的；

（二）企业没有1名以上（含1名）国家注册拍卖师的；

（三）手续未办全开展拍卖经营业务的；

（四）未按规定报送统计报表和拍卖信息的；

（五）未经许可擅自变更企业名称、法定代表人、股权和注册资本、经营地址、经营范围的；

（六）在经营中有违法或严重违规事实的。

附件：附件1：2023年海南省拍卖企业年度核查审批表

附件2：2023年海南省拍卖企业业务情况统计报表

（此件主动公开，联系人：李曼莎，电话：65326211，邮箱：samantha0728@163.com）

海南省商务厅

2024年6月26日